إدارة المخاطر المصرفية وفقاً لأحدث مقررات لجنة بازل: الإصلاحات النهائية لبازل III وأرضية المخرجات

رفعت الإصلاحات النهائية لإطار بازل III متطلبات رأس المال لدى بنوك لم تتغير محافظها، لأن ما تغيّر هو طريقة قياس المخاطر: أوزان معيارية أكثر حساسية، وقيود على النماذج الداخلية، وأرضية مخرجات تربط نتائج تلك النماذج بالأسلوب المعياري. ثم جاءت اضطرابات 2023 بدرس آخر: ودائع تُسحب في ساعات عبر التطبيقات، وخسائر كامنة من أسعار الفائدة في سجل البنك لم تكشفها نسب رأس المال. تعالج هذه الدورة إدارة المخاطر المصرفية وفقاً لأحدث مقررات لجنة بازل بمنطق التطبيق لا الحفظ، فتغطي مخاطر الائتمان والطرف المقابل، والمراجعة الجوهرية لسجل التداول، والأسلوب المعياري الجديد لمخاطر التشغيل، ومخاطر أسعار الفائدة في سجل البنك، ونسبتي السيولة، والرافعة المالية، واختبارات الضغط، ومبادئ تجميع بيانات المخاطر، إضافة إلى مبادئ المخاطر المالية المرتبطة بالمناخ والمعالجة الاحترازية للأصول المشفرة. يحتسب المشاركون المتطلبات على ميزانية بنك افتراضي، ويحللون جداول إفصاح الركيزة الثالثة، ويبنون سيناريو ضغط متكاملاً، ثم يضعون خطة لسد الفجوات بين ممارسات بنوكهم ومتطلبات الإطار.