تصميم نموذج تشغيل وسياسة خزانة تحدد الصلاحيات وحدود الاستثمار والاقتراض والفصل بين المهام، وتحقق رؤية يومية لأرصدة المجموعة.
المالية والمصارف
إدارة الخزانة والسيولة وتأمين التدفقات النقدية: التنبؤ النقدي وحماية المدفوعات وخطط التمويل الطارئ
يبني المشارك وظيفة خزانة تحقق رؤية يومية للنقد وتنبؤاً دقيقاً بالتدفقات، ويحمي المدفوعات والمتحصلات من الاحتيال والتعثر، ويختبر السيولة تحت الضغط بخطة تمويل طارئ جاهزة للتفعيل.
🗓️المدة5 أيام تدريبية
📚المحتوى5 محاور · 10 جلسات
🎓بعد البرنامجشهادة حضور معتمدة
لمحة عن الدورة
قد تتعثر شركة رابحة لأن النقد لم يكن في الحساب الصحيح في اليوم الصحيح: فائض محتجز في شركة تابعة يتعذر تحويله، أو دفعة عميل كبير تأخرت، أو حوالة احتيالية نُفذت بتعليمات بريد إلكتروني مزور، أو خط ائتمان غير ملتزم ألغاه البنك عند أول ضغط. لذلك تتجاوز إدارة الخزانة والسيولة مهمة سداد الالتزامات إلى تأمين التدفقات النقدية نفسها. تبني الدورة وظيفة خزانة متكاملة تبدأ بسياسة الخزانة وصلاحياتها، ثم الرؤية الكاملة للأرصدة والاتصال المصرفي وفق معيار ISO 20022، والتنبؤ النقدي المباشر لثلاثة عشر أسبوعاً والتنبؤ المتجدد، وتجميع النقد والبنك الداخلي للمجموعة، واستثمار الفوائض ضمن حدود مخاطر البنوك المقابلة، وحماية المدفوعات من الاحتيال، وتأمين المتحصلات، وصولاً إلى اختبارات ضغط السيولة وخطة التمويل الطارئ ومؤشرات أداء الخزانة. تعتمد الجلسات على بيانات مجموعة شركات افتراضية يُنشئ لها المشاركون نموذج تنبؤ، ويختبرون فيها سيناريوهات انقطاع التحصيل، ويراجعون دورة دفع كاملة لكشف ثغراتها. والمخرج النهائي سياسة خزانة ولوحة سيولة وخطة تمويل طارئ قابلة للتطبيق في مؤسسة المشارك.
الأهداف المتوقعة من الدورة
بناء تنبؤ نقدي مباشر لثلاثة عشر أسبوعاً وقياس دقته، وتحرير النقد المحتجز في رأس المال العامل والشركات التابعة.
تقييم ضوابط أمن المدفوعات وتأمين المتحصلات وحدود التعرض للبنوك المقابلة، وسد الثغرات التي تعرّض التدفقات النقدية للاحتيال أو التعثر.
إعداد اختبارات ضغط للسيولة وخطة تمويل طارئ ولوحة مؤشرات للخزانة، واختبار الخطة بتمرين محاكاة لأزمة سيولة.
المستهدفون
مديرو الخزانة وأمناء الصناديق ومحللو السيولة في الشركات والمجموعات متعددة الكيانات.
المديرون الماليون ومديرو الحسابات الدائنة والمدينة المسؤولون عن دورتي التحصيل والدفع.
مسؤولو الرقابة الداخلية والتدقيق المكلفون بمراجعة ضوابط المدفوعات والحسابات المصرفية.
مصرفيو إدارة النقد وخدمات المعاملات الذين يصممون حلول التجميع والدفع لعملائهم من الشركات.
المحاور العلمية
اضغط على أي محور لاستعراض جلساته وبنوده.
01المحور الأول: تنظيم وظيفة الخزانة وسياساتها وصلاحياتها
2 جلسات · 6 نقاط
1الجلسة الأولى: نموذج تشغيل الخزانة وحوكمتها
- مقارنة نماذج الخزانة المركزية واللامركزية ومراكز الخدمات المشتركة، واختيار النموذج الملائم لحجم المجموعة وانتشارها الجغرافي وقيود تحويل العملات.
- كتابة سياسة خزانة تحدد أهداف السيولة، وحدود الاستثمار والاقتراض، والأدوات المسموح بها، ومصفوفة الصلاحيات والتوقيعات.
- تشكيل لجنة الخزانة وتحديد دورية اجتماعاتها وتقاريرها، والفصل بين من ينفذ الصفقة ومن يؤكدها ومن يسجلها محاسبياً.
2الجلسة الثانية: الرؤية الكاملة للنقد والاتصال المصرفي
- حصر الحسابات المصرفية للمجموعة وتقليص عددها، وإدارة التفويضات والمفوضين بالتوقيع وتحديثها فور تغير الموظفين.
- تحقيق رؤية يومية للأرصدة عبر كشوف الحساب الإلكترونية بصيغة camt.053 ضمن معيار ISO 20022 أو عبر الواجهات البرمجية المصرفية.
- تقييم نظام إدارة الخزانة (TMS) أو بدائله: الوظائف المطلوبة، والتكامل مع نظام تخطيط موارد المؤسسة، وتكلفة التشغيل الفعلية.
02المحور الثاني: التنبؤ بالتدفقات النقدية وإدارة السيولة التشغيلية
2 جلسات · 6 نقاط
1الجلسة الأولى: بناء التنبؤ النقدي المباشر والمتجدد
- بناء تنبؤ نقدي مباشر لثلاثة عشر أسبوعاً من المتحصلات والمدفوعات المجدولة، وتحديد مالك كل بند من بنوده في الإدارات التشغيلية.
- قياس دقة التنبؤ بمقارنة الفعلي بالمتوقع أسبوعياً، وتحليل أسباب الانحراف لكل بند لتحسين الافتراضات في الدورة التالية.
- ربط التنبؤ قصير الأجل بتنبؤ متجدد لاثني عشر شهراً مبني على الموازنة، ورصد نقاط الحاجة إلى التمويل قبل وقوعها بوقت كافٍ.
2الجلسة الثانية: رأس المال العامل وتحرير النقد المحتجز
- تحليل دورة التحويل النقدي وأيام التحصيل والمخزون والسداد، وتحديد الإجراءات التي تحرر النقد دون الإضرار بالموردين أو المبيعات.
- تقييم برامج تمويل الموردين ومتطلبات الإفصاح عنها في تعديلات المعيارين IAS 7 وIFRS 7، وأثرها على قراءة الدائنين لمديونية الشركة.
- تحديد النقد المحتجز في الشركات التابعة بسبب قيود تحويل العملات أو التوزيعات أو الضرائب، ووضع خطة لاستعادته أو توظيفه محلياً.
03المحور الثالث: هيكلة السيولة للمجموعة واستثمار الفوائض النقدية
2 جلسات · 6 نقاط
1الجلسة الأولى: تجميع النقد والبنك الداخلي
- المفاضلة بين التجميع الفعلي بتصفير الأرصدة يومياً والتجميع الافتراضي، وأثر كل منهما على الفوائد والضرائب والمعالجة المحاسبية.
- تصميم بنك داخلي للمجموعة يقرض الشركات التابعة ويقترض منها، ويسوي المعاملات البينية بالمقاصة الدورية بدلاً من الحوالات المتعددة.
- توثيق أسعار الفائدة على القروض داخل المجموعة وفق مبدأ التعامل على أساس السوق (Arm's Length) لتجنب اعتراضات التسعير التحويلي.
2الجلسة الثانية: استثمار الفوائض وإدارة مخاطر البنوك المقابلة
- وضع حدود تعرض لكل بنك وفق تصنيفه الائتماني ومؤشرات السوق، وتوزيع الودائع بما يمنع تركز النقد لدى مؤسسة واحدة.
- اختيار أدوات استثمار الفوائض قصيرة الأجل بترتيب الأمان ثم السيولة ثم العائد، ومقارنة الودائع لأجل وصناديق أسواق النقد والصكوك قصيرة الأجل.
- متابعة إشارات الضعف لدى البنوك المقابلة كاتساع هوامش مقايضة مخاطر الائتمان أو خفض التصنيف، وإعداد خطة لنقل الأرصدة عند ظهورها.
04المحور الرابع: تأمين المدفوعات والمتحصلات من الاحتيال والتعثر
2 جلسات · 6 نقاط
1الجلسة الأولى: ضوابط أمن المدفوعات
- تحليل أنماط احتيال المدفوعات كاختراق البريد الإلكتروني للأعمال وتغيير الحساب البنكي للمورد، وتصميم إجراء تحقق مستقل عبر قناة اتصال ثانية.
- الفصل بين إنشاء بيانات المستفيدين والموافقة على الدفعات وتنفيذها، وتحديد مستويات الموافقة المزدوجة حسب مبلغ الدفعة.
- فحص الدفعات الصادرة مقابل قوائم العقوبات، وحماية ملفات الدفع من التعديل أثناء انتقالها بين نظام تخطيط الموارد والبوابة المصرفية.
2الجلسة الثانية: تأمين المتحصلات وتدفقات العملاء
- تقييم ائتمان العملاء ووضع حدود البيع الآجل، واستخدام التأمين على الائتمان التجاري لحماية التدفقات من تعثر عميل رئيسي.
- المفاضلة بين الاعتمادات المستندية وخطابات الضمان والتحصيل المستندي وشراء الذمم المدينة لتأمين متحصلات التصدير.
- تحديد تعرضات أسعار الصرف في التدفقات المتوقعة وربطها بسياسة التحوط، مع ضوابط تمنع تحول التحوط إلى مضاربة.
05المحور الخامس: اختبارات ضغط السيولة وخطة التمويل الطارئ ومؤشرات أداء الخزانة
2 جلسات · 6 نقاط
1الجلسة الأولى: سيناريوهات الضغط ومصادر السيولة الاحتياطية
- تصميم سيناريوهات ضغط للسيولة: انقطاع تحصيل من عميل رئيسي، وتجميد حساب مصرفي، وإلغاء خطوط ائتمان غير ملتزمة، وارتفاع متطلبات الهامش.
- تحديد احتياطي السيولة المستهدف من نتائج الضغط، والمفاضلة بين الاحتفاظ بالنقد والتسهيلات الائتمانية الملتزمة مدفوعة العمولة.
- مراقبة الهامش المتبقي أمام التعهدات المالية للقروض، والتحرك قبل الإخلال بطلب تنازل أو تعديل من المقرضين.
2الجلسة الثانية: خطة التمويل الطارئ ولوحة مؤشرات الخزانة
- كتابة خطة تمويل طارئ تحدد مؤشرات التفعيل ومستويات التصعيد والإجراءات والجهات المسؤولة وقنوات التواصل مع البنوك.
- بناء لوحة سيولة يومية وأسبوعية للإدارة العليا تعرض الأرصدة المتاحة والتسهيلات غير المستخدمة ودقة التنبؤ والتعرضات المصرفية.
- تنفيذ تمرين محاكاة لأزمة سيولة تُفعّل فيه الخطة، ثم مراجعة ما نجح وما تعثر وتحديث الخطة بناءً على ذلك.
ما يحصل عليه المشارك
5 محاور علمية
مخطّط علميّ متدرّج
10 جلسة تدريبية
موزَّعة على 5 أيام
30 بنداً تفصيلياً
محتوى تطبيقي مفصَّل
شهادة حضور معتمدة
بعد إتمام البرنامج
أكمل بيانات التسجيل
سنتواصل معك خلال يوم عمل لتأكيد الحجز.
جاهز للبدء؟
احجز مقعدك في البرنامج وابدأ رحلة تطوير مهاراتك.