إدارة النقد والتمويل قصير الأجل للشركات: من دورة التحويل النقدي إلى أدوات التمويل التشغيلي

قد تُظهر القوائم المالية ربحاً وافراً بينما تعجز الشركة عن تغطية رواتب الشهر؛ هذه الفجوة بين الربح والنقد هي موضوع البرنامج. تبدأ المعالجة بقياس دورة التحويل النقدي بمكوناتها الثلاثة: أيام المخزون، وأيام التحصيل، وأيام السداد، ثم بتشخيص المواضع التي يُحتجَز فيها النقد داخل العمليات فعلاً. وينتقل المشاركون بعدها إلى بناء تنبؤ نقدي قصير الأجل بالطريقة المباشرة، يومياً وأسبوعياً، يقوم على مواعيد التحصيل والسداد لا على تقديرات محاسبية، ثم إلى ضبط سياسات الائتمان التجاري والتحصيل والمخزون وشروط الدفع للموردين. ويفتح البرنامج بعد ذلك ملف التمويل قصير الأجل بأدواته: التسهيل المتجدد، والسحب على المكشوف، وخصم الفواتير والتخصيم، وتمويل سلاسل التوريد، والأوراق التجارية؛ مع حساب التكلفة الفعلية لكل أداة وأثرها على الميزانية والتعهدات. ويختم بترتيبات تجميع الأرصدة وإدارة العلاقة المصرفية ولوحة مؤشرات تقيس وضع النقد أسبوعياً.